| 亳州市2023年度市级预算执行和其他财政收支情况审计发现问题清单 |
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审计发现问题 |
问题描述 |
责任单位 |
审计发现问题来源 |
已采取的整改措施 |
整改结果（是否完成整改） |
追责问责人次 |
制定出台完善制度件数 |
未整改到位原因及下一步工作计划 |
预计完成整改时间 |
具体整改责任单位联系人及电话 |
备注 |
| 1 |
个别专项资金效益不高。 |
审计抽查发现，2019至2021年，有21家企业在享受市级商贸发展专项资金当年注销企业，涉及资金209.72万元，其中：有5家企业在资金文件下发前已注销，涉及资金18万元。 |
市商务局 |
2023年度经济责任审计 |
一是对时任项目负责人提出批评并作出书面检查。二是对违规发放的市级商贸发展专项资金15万元予以追回，并上缴至国库。三是举一反三，严格落实资金审核，2023年拨付省级外经贸资金、电商资金、县域商业体系资金，均进行逐项审核，严格按照相关程序办理。四是加强制度管理，进一步修订完善《亳州市商务局财务管理制度》，对专项资金管理做了明确规定。 |
是 |
1 |
5 |
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市商务局丁珂 5553528 |
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| 2 |
预算支出不规范。 |
2021年6月，市商务局第13次党组会研究，将2021年市级商贸发展专项资金结余资金90.3万元，调整为弥补办公经费开支。 |
市商务局 |
2023年度经济责任审计 |
一是提高思想认识，修改完善党组会议制度、“三重一大”事项集体决策制度，坚持会议集体决定、依法依纪决策、科学民主决策，确保重大经济事项决策范围和程序严格执行，杜绝此类问题再次发生。二是严格按照相关财经要求，做到举一反三，通过自查，2022年、2023年大额资金均通过会议研究。 |
是 |
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市商务局王井雷5558200 |
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| 3 |
预算支出不规范。 |
超进度提前支付工程款。市商务局提前支付亳州海关综合办公楼、技术楼装修改造及智能化项目工程款12.69万元。 |
市商务局 |
2023年度经济责任审计 |
一是核查超进度支付原因。经核查，超进度支付主要原因为2023年春节为解决农民工工资拖欠问题，按照市治欠办工作要求和农民工账户管理要求，经研究通过农民工账户打款用于解决农民工工资拖欠问题，整体超进度支付12.6万元。 二是加快督促工程进度，按进度核算并支付工程款项。目前，施工阶段已完成，正在督促第三方审计公司加快审计进度，结算完成后，将严格按照合同内容支付剩余款项 |
是 |
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市商务局李战5531910 |
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| 4 |
预算执行率低。 |
审计抽查发现，截至2023年底，市住房城乡建设局等12个单位安排的41个项目，当年支付率为0，涉及预算金额1.9亿元。（市商务局中央财政服务业发展资金等3项997.83万元) |
市商务局 |
2024年度财政预算执行和其他财政收支情况审计 |
涉及市商务局997.83万元，分别是2022年中央财政服务业发展资金699.83万元、2023年消费券省级奖补资金（第二批）198万元、2023年消费券省级奖补资（第一批）100万元。市商务局高度重视，针对反馈问题，对照项目资金支持方向和内容，制定整改措施，加强预算管理。一是按照程序加强项目资金申报审核管理，严格内控。按照企业申报，县区商务、财政部门初审上报，市级商务、财政部门申报材料审核、实地审核、集体研究等程序，严格推荐。二是加强项目绩效管理。严格按照省商务厅和省财政厅工作要求，加大对项目单位的跟踪管理，做好项目绩效评价。三是经经市政府常务会议研究同意，2023年消费券省级奖补资（第一批）100万元和2023年消费券省级奖补资（第二批）198万元分别于2024年2月26日和2023年12月5日拨付至市本级及各县区用于消费券发放。 |
是 |
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市商务局郑太华5555265 丁珂5553528 |
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| 5 |
化整为零规避招标。 |
2020年5月，市商务局把全市农村电商网点项目拆分为3项，中标价累计48万元。 |
市商务局 |
2023年度经济责任审计 |
整改措施：一是加强对招投标管理办法的学习、堵塞漏洞。 二是严格落实招投标管理办法等规定，对超过限额标准的坚决进行集中采购，确保招投标公开公正。三是进一步完善集体决策制度，严格集体决策制度执行，杜绝类似问题再次发生。 整改成效：一是严格落实招投标管理办法，对照相关规定开展自查。2020年省厅拨付我市60万元资金用于电商发展，为充分发挥项目资金的促进作用，在市委关于做好脱贫攻坚整改的统一要求下，在未经公开询价的情况下，经局党组研究同意，为电商工作谋划了三个项目，分别是：1.开展农村电商网点综合运营服务项目；2.农村电商网点精准培训项目；3.电商发展工作调查研究项目（项目中止）。今后将严格按照招投标管理办法采购项目。二是2022年下半年以来，业务人员不断加强招投标管理办法等业务学习，2022年8月，通过“徽采云”询价的方式采购重要产品追溯平台建设方案编制项目；2022年10月，通过邀请招标的方式采购档案整理项目；2022年11月，通过公开招标的方式采购重要产品追溯平台建设项目；2022年12月，通过询价的形式采购农产品供应链体系建设项目和文明菜市行动验收项目；2023年3月，通过公管局采取竞争性谈判方式为亳州海关采购了一批办公家具；以上项目均经局党组会研究，并严格按照招投标程序进行采购。三是制定亳州市商务局机关采购管理办法，对采购范围、程序、监督管理做了规定，特别强调不得将应当采取招标方式进行采购的货物、工程、服务化整为零或者以其他任何方式规避招投标。 |
是 |
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市商务局丁珂 5553528 |
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皖公网安备 34160202000065号
